Brutto-Netto для самозанятых в Германии: планирование 2026

Сколько остаётся от выручки после расходов бизнеса, указанных страховых взносов, резерва и расчётного подоходного налога? Проверь месячный план.

Упрощённый план для одного человека с индивидуальным налогообложением и только доходом от самостоятельной деятельности по Grundtarif, без детских льгот и особых случаев. Не расчёт зарплаты или GmbH. Gewerbesteuer, церковный и другие личные налоги не включены: при необходимости заложи дополнительный резерв.

Замени примеры своими данными. Суммы за месяц; выручка и расходы бизнеса без НДС. Если суммы меняются от месяца к месяцу, используй разумное среднемесячное значение, например плановые годовые суммы, разделённые на 12. Страховые взносы вводишь ты, автоматического расчёта нет. Страховки бизнеса включай в его расходы и не вычитай дважды.

Без разделителей тысяч. Запятая или точка, не более двух знаков после неё (например, 2500,50).

Выручка без НДС — Umsatz (€ / месяц)

Диапазон: 0–10000000 €Расходы бизнеса — Betriebskosten (€ / месяц)

Диапазон: 0–10000000 €Личные страховки и пенсионные взносы: фактические платежи (€ / месяц)

Например, взносы за медицинское страхование (gesetzliche или private Krankenversicherung) и страхование на случай ухода (Pflegeversicherung). Диапазон: 0–10000000 €Допустимые личные налоговые вычеты (€ / месяц)

Проверь сумму, которую можно вычесть для расчёта налога, по своим документам. Фактический платёж и допустимый налоговый вычет не обязательно равны. Диапазон: 0–10000000 €Дополнительный резерв / другие налоги (€ / месяц)

Диапазон: 0–10000000 €

Твой налоговый план 2026

Прибыль за месяц до личных вычетов: 4 000,00 €
Расчётный zvE за год: 42 000,00 €
Тарифный подоходный налог за год: 7 849,00 €
Solidaritätszuschlag за год (упрощённо): 0,00 €
Остаток за месяц по упрощённой модели: 2 395,92 €

Это упрощённый план по твоим данным, а не индивидуальная налоговая консультация. Право на личные налоговые вычеты не проверяется. Модель относит доходы и расходы к одному периоду; реальные сроки платежей и наличие денег для оплаты обязательств отражены не полностью.

Твой следующий шаг: Сравни оставшуюся сумму с личными расходами на жизнь. Проверь страховые платежи и налоговые вычеты по своим документам. Отдельно спланируй фактические авансовые платежи по налогам и сроки оплаты.

Только на твоём устройстве. Нам ничего не отправляется.

zvE = максимум из 0 и 12 × (выручка − расходы бизнеса − введённые налоговые вычеты). Остаток = выручка − расходы бизнеса − личные страховки − резерв − (налог + Soli) ÷ 12. Налоговые вычеты не списываются ещё раз как платёж. Реальные сроки платежей могут отличаться.

Пример, метод и ограничения

Пример за месяц: 5000 € выручки − 1000 € расходов = 4000 € прибыли. С вычетами 500 € получается 42 000 € zvE в год, налог 7849 € и Soli 0 €. После личных страховок 650 € и резерва 300 € остаётся около 2395,92 € в месяц.

Модель предполагает, что выручка и расходы бизнеса также являются платежами того же периода. Для инвестиций, амортизации, неоплаченных счетов и кредитов это не так: погашение тела кредита уменьшает деньги, но не прибыль; проценты могут быть расходами бизнеса. Тогда составь отдельные планы прибыли и ликвидности. Личные изъятия — не расходы бизнеса, налоговые вычеты — не повторный платёж.

Источники · проверено 28.09.2026

Обсудить цифры и следующие шаги →

Немецкие термины простыми словами

Umsatz: Выручка от продаж или услуг до вычета расходов бизнеса. В наших расчётах вводи её без НДС.
Gewinn: Прибыль: упрощённо, выручка минус расходы бизнеса. Это ещё не сумма, доступная для личных трат.
Zu versteuerndes Einkommen (zvE): Налогооблагаемый доход после допустимых вычетов. Это не выручка, зарплата брутто или прибыль. Его можно найти в Einkommensteuerbescheid.
Einkommensteuer: Подоходный налог физических лиц. Необлагаемый минимум Grundfreibetrag уже учтён в тарифе.
Ehegattensplitting: Расчёт при допустимом совместном налогообложении супругов: налог с половины общего налогооблагаемого дохода умножается на два. Нужен общий доход.

Открыть словарь →

Источники и дата

28.09.2026

BMF · § 32a EStG · 2026 · § 3 SolzG · § 4 SolzG

С ПОДГОТОВКОЙ К СЛЕДУЮЩЕМУ ШАГУ

Давай вместе подготовим твой следующий шаг.

Первый шаг — разговор с нами. Мы выслушаем тебя и вместе разберём твою ситуацию. Затем поможем подготовить следующие шаги, нужные документы и при необходимости личное письмо в Agentur für Arbeit или Jobcenter. Вопросы к другим ответственным ведомствам тоже обсудим вместе. Ты будешь понимать, что делать дальше, а с уточняющими вопросами не останешься один.

Подготовить бесплатную первую беседу ↗Беседа добровольна и не является условием подачи заявления. Соблюдай назначенные встречи, обязанности по регистрации и сроки независимо от неё. Финансирование и разрешения определяет ответственное ведомство; мы не можем гарантировать одобрение.Коучинг возможен и без AVGS. Стоимость зависит от объёма и предлагается индивидуально.

FAQ

Передаются ли мои данные?

Нет. Инструменты работают в браузере. Ты связываешься с нами только когда сам отправляешь E-Mail. Сохранённые результаты остаются на твоём устройстве.

Можно полагаться только на результат?

Используй результат для подготовки. Особые случаи и личные условия нужно проверить отдельно. Ограничения указаны рядом с инструментом.

Чем полезны немецкие термины?

Ты узнаешь те же слова в письмах ведомств, формах и страховых предложениях. Объяснения помогают сформулировать конкретные вопросы.