Brutto-Netto для самозайнятих у Німеччині: планування 2026

Скільки залишається від виторгу після витрат бізнесу, вказаних страхових внесків, резерву й розрахункового податку? Перевір місячний план.

Спрощений план для однієї людини з індивідуальним оподаткуванням і лише доходом від самостійної діяльності за Grundtarif, без дитячих пільг та особливих випадків. Не розрахунок зарплати чи GmbH. Gewerbesteuer, церковний та інші особисті податки не включені: за потреби заклади додатковий резерв.

Заміни приклади своїми даними. Суми за місяць; виторг і витрати бізнесу без ПДВ. Якщо суми змінюються щомісяця, використовуй обґрунтоване середньомісячне значення, наприклад заплановані річні суми, поділені на 12. Страхові внески вводиш ти, автоматичного розрахунку немає. Страхування бізнесу враховуй у його витратах і не віднімай двічі.

Без роздільників тисяч. Кома або крапка, не більше двох знаків після неї (наприклад, 2500,50).

Виторг без ПДВ — Umsatz (€ / місяць)

Діапазон: 0–10000000 €Витрати бізнесу — Betriebskosten (€ / місяць)

Діапазон: 0–10000000 €Особисте страхування й пенсійні внески: фактичні платежі (€ / місяць)

Наприклад, внески за медичне страхування (gesetzliche або private Krankenversicherung) і страхування на випадок потреби в догляді (Pflegeversicherung). Діапазон: 0–10000000 €Дозволені особисті податкові відрахування (€ / місяць)

Перевір дозволену суму податкового відрахування за своїми документами. Сума фактичного платежу та податкового відрахування не обов’язково однакова. Діапазон: 0–10000000 €Додатковий резерв / інші податки (€ / місяць)

Діапазон: 0–10000000 €

Твій податковий план 2026

Прибуток за місяць до особистих відрахувань: 4 000,00 EUR
Розрахунковий zvE за рік: 42 000,00 EUR
Тарифний податок на доходи за рік: 7 849,00 EUR
Solidaritätszuschlag за рік (спрощено): 0,00 EUR
Залишок за місяць за спрощеною моделлю: 2 395,92 EUR

Це спрощений план за твоїми даними, а не індивідуальна податкова консультація. Право на особисті податкові відрахування не перевіряється. Модель відносить доходи й витрати до одного періоду; реальні строки платежів і наявність коштів для оплати зобов’язань відображено не повністю.

Твій наступний крок: Порівняй залишок з особистими витратами на життя. Перевір страхові платежі й податкові відрахування за своїми документами. Окремо сплануй фактичні авансові платежі з податків і строки оплати.

Лише на твоєму пристрої. Нам нічого не надсилається.

zvE = максимум із 0 і 12 × (виторг − витрати бізнесу − введені податкові відрахування). Залишок = виторг − витрати бізнесу − особисті страховки − резерв − (податок + Soli) ÷ 12. Податкові відрахування не списуються ще раз як платіж. Реальні строки платежів можуть відрізнятися.

Приклад, метод і обмеження

Приклад за місяць: 5000 € виторгу − 1000 € витрат = 4000 € прибутку. З відрахуваннями 500 € виходить 42 000 € zvE на рік, податок 7849 € і Soli 0 €. Після особистих страховок 650 € і резерву 300 € залишається приблизно 2395,92 € на місяць.

Модель припускає, що виторг і витрати бізнесу також є платежами того самого періоду. Для інвестицій, амортизації, неоплачених рахунків і кредитів це не так: погашення тіла кредиту зменшує гроші, але не прибуток; відсотки можуть бути витратами бізнесу. Тоді склади окремі плани прибутку й ліквідності. Особисті вилучення — не витрати бізнесу, податкові відрахування — не повторний платіж.

Джерела · перевірено 28.09.2026

Обговорити цифри й наступні кроки →

Німецькі терміни простими словами

Umsatz: Виторг від продажів чи послуг до віднімання витрат бізнесу. У наших розрахунках вводь його без ПДВ.
Gewinn: Прибуток: спрощено, виторг мінус витрати бізнесу. Це ще не сума, доступна для особистих витрат.
Zu versteuerndes Einkommen (zvE): Оподатковуваний дохід після дозволених відрахувань. Це не виторг, зарплата брутто чи прибуток. Його можна знайти в Einkommensteuerbescheid.
Einkommensteuer: Податок на доходи фізичних осіб. Неоподатковуваний мінімум Grundfreibetrag уже враховано в тарифі.
Ehegattensplitting: Розрахунок за дозволеного спільного оподаткування подружжя: податок з половини спільного оподатковуваного доходу множиться на два. Потрібен спільний дохід.

Відкрити словник →

Джерела й дата

28.09.2026

BMF · § 32a EStG · 2026 · § 3 SolzG · § 4 SolzG

ПІДГОТОВЛЕНО ДО НАСТУПНОГО КРОКУ

Підготуймо твій наступний крок разом.

Перший крок — розмова з нами. Ми вислухаємо тебе й разом розберемо твою ситуацію. Потім допоможемо підготувати наступні кроки, потрібні документи та за потреби особистий лист до Agentur für Arbeit або Jobcenter. Питання до інших відповідальних установ також обговоримо разом. Ти розумітимеш, що робити далі, а з уточнювальними питаннями не залишишся сам.

Підготувати безкоштовну першу розмову ↗Розмова добровільна й не є умовою подання заяви. Дотримуйся призначених зустрічей, обов’язків щодо реєстрації та строків незалежно від неї. Фінансування й дозволи визначає відповідальна установа; ми не можемо гарантувати схвалення.Коучинг можливий і без AVGS. Вартість залежить від обсягу та пропонується індивідуально.

FAQ

Чи передаються мої дані?

Ні. Інструменти працюють у браузері. Ти зв’язуєшся з нами лише коли сам надсилаєш E-Mail. Збережені результати залишаються на твоєму пристрої.

Можна покладатися лише на результат?

Використовуй результат для підготовки. Особливі випадки й особисті умови треба перевірити окремо. Обмеження зазначено біля інструмента.

Чим корисні німецькі терміни?

Ти впізнаєш ті самі слова в листах установ, формах і страхових пропозиціях. Пояснення допомагають сформулювати конкретні питання.